SK이터닉스 기업분석 확인하자

안녕하세요 도로뭉입니다.

오늘은 재무제표를 바탕으로 살펴본 기업에 대한 분석 내용을 공유드리려고 합니다.

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1. 기업분석 상세 내용

1. 매출액, 영업이익, 영업이익률

매출액:48억 1,600만 원 (출처: 요약재무정보, 26페이지)

영업이익:4억 1,700만 원 (출처: 요약재무정보, 26페이지)

영업이익률:8.67% (출처: 요약재무정보, 26페이지)

2024년 1분기는 SK이터닉스가 신규 설립된 후의 첫 번째 분기이기 때문에 전년 동기 대비 증감률 비교는 불가능합니다.

구분	2024년 (1분기)
매출액	48억 1,600만 원
영업이익	4억 1,700만 원
영업이익률	8.67%

 

 

2. 비용 증감 추세

2024년 1분기는 SK이터닉스가 신규 설립된 회사이기에 전년 동기 대비 비용 증감 추세 분석은 불가능합니다.

따라서 2024년 1분기 기준 비용 상세 내용 공유 드립니다.

 

재고자산의 변동:1억 461만 원 감소

종업원 급여:6억 7,462만 원

퇴직급여:5,517만 원

감가상각비:20억 4,316만 원

사용권 자산 감가상각비:5,364만 원

무형자산 상각비:6,462만 원

지급 수수료:11억 9,128만 원

보험료:1억 3,833만 원

지급 임차료:5,133만 원

기타:2억 2,689만 원

 

3. 동일 섹터 경쟁사 및 고객사 실적 비교

동일 섹터 경쟁사로는SK디앤디, OCI, 한화솔루션이 있습니다. 고객사로는SK(주), 에스케이케미칼(주), SK가스(주), (주)휴비스, SK디앤디(주) 등이 있습니다.

 

2024년 1분기 SK이터닉스의 주요 고객은 신재생에너지 부문에서 고객 A(8억 603만 원, 19.60%), 고객 B(8억 1,994만 원, 19.94%)입니다.

 

4. 영업활동 및 잉여현금흐름

• 영업활동 현금흐름: -261억 1,145만 원 (출처: 현금흐름표, 78페이지)
• 투자활동 현금흐름: -11억 300만 원 (출처: 현금흐름표, 78페이지)
• 재무활동 현금흐름: -620억 1,455만 원 (출처: 현금흐름표, 78페이지)
• 잉여현금흐름: -272억 4,300만 원

2024년 1분기 SK이터닉스의 영업활동 현금흐름은 적자를 기록했습니다. 주된 이유는 매출채권 및 재고자산의 증가로 보이며이는 사업 초기 단계에서 발생할 수 있는 현상입니다. 투자활동 현금흐름 역시 유무형 자산 취득으로 인해 마이너스를 기록했습니다. 재무활동 현금흐름은 단기차입금 증가와 유동성 사채 상환으로 인해 큰 폭의 마이너스를 나타냈습니다.

 

5. CAPEX

2024년 1분기 SK이터닉스의 CAPEX는 11억 300만 원으로, 이는 유형자산 및 무형자산 취득에 사용된 것으로 추정됩니다. 이는 사업 확장을 위한 투자로 해석될 수 있으며 향후 성장 가능성을 뒷받침하는 요소입니다.

 

6. 매출채권회전율 및 재고자산회전율

• 매출채권 회전율: 0.23회
• 재고자산 회전율: 0.02회

매출채권 회전율과 재고자산 회전율은 낮은 수준입니다. 하지만, SK이터닉스가 사업 초기 단계라는 점과 재생에너지 사업 특성상 대규모 프로젝트 진행으로 인해 매출채권 및 재고자산이 일시적으로 증가할 수 있다는 점을 고려해야 합니다.

 

결론적으로 SK이터닉스의 2024년 1분기 실적은 긍정적인 면과 부정적인 면이 모두 존재합니다. 매출액과 영업이익은 흑자 전환했지만 영업활동 현금흐름은 마이너스를 기록했습니다. 하지만 높은 CAPEX는 사업 확장을 위한 투자로 해석될 수 있으며 이는 장기적인 성장 가능성을 시사합니다.

 

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2. 기업분석 재무제표

SK이터닉스 재무제표는 아래 버튼을 통해 확인 가능합니다.

잃지 않는 투자를 하기 위해서는 재무제표를 확인하는 습관이 가장 중요한 것 같습니다. 

 

 

 

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